1.3. Формы страхования, классификация

К оглавлению
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 
34 35 36 37 38 39 40 

видов страхования. Лицензирование

 

В соответствии с российским законодательством страхование может осуществляться в добровольной и обязательной форме.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховой организацией. Общие условия и порядок его проведения определены в правилах страхования, которые разрабатываются каждым страховщиком самостоятельно в соответствии с ГК РФ и Законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования.

Обязательное страхование - это страхование, осуществляемое в силу закона. Назначение обязательного страхования состоит в гарантированном формировании страховых фондов, предназначенных для финансирования опасных социально значимых рисков, угрожающих большому числу физических и юридических лиц. Субъекты обязательного страхования, его виды, условия и порядок осуществления регламентируются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.

По российскому законодательству страховая деятельность разделяется на два вида, которые формируются по принципу однородности рисков. Это позволяет более обоснованно подходить к калькуляции страховых премий на базе статистики страховых случаев. В каждом виде деятельности определены объекты страхования и 23 лицензируемых вида страхования (таблица 1.3). Допускается страхование объектов, относящихся к разным видам имущественного страхования и (или) личного страхования, то есть комбинированное страхование.

 

Таблица 1.3

 

Классификация лицензируемых видов страхования в РФ

 

Виды   

 

страховой 

 

деятельности

Объекты страхования

Виды страхования      

Личное      

 

страхование 

Страхование жизни 

1. Страхование жизни на случай

 

смерти, дожития до           

 

определенного возраста или   

 

срока либо наступления иного 

 

события                       

2. Пенсионное страхование    

3. Страхование жизни с       

 

условием периодических       

 

страховых выплат (ренты,     

 

аннуитетов) и (или) с участием

 

страхователя в инвестиционном

 

доходе страховщика           

Страхование от    

 

несчастных случаев

 

и болезней,       

 

медицинское       

 

страхование       

4. Страхование от несчастных 

 

случаев и болезней           

5. Медицинское страхование   

Имущественное

 

страхование 

Страхование       

 

имущества         

6. Страхование средств       

 

наземного транспорта (за     

 

исключением средств          

 

железнодорожного транспорта) 

7. Страхование средств       

 

железнодорожного транспорта  

8. Страхование средств       

 

воздушного транспорта        

9. Страхование средств водного

 

транспорта                   

10. Страхование грузов       

11. Сельскохозяйственное     

 

страхование (страхование     

 

урожая сельскохозяйственных  

 

культур, многолетних         

 

насаждений, животных)         

12. Страхование имущества    

 

юридических лиц, за          

 

исключением транспортных     

 

средств и                    

 

сельскохозяйственного        

 

страхования                  

13. Страхование имущества    

 

граждан, за исключением       

 

транспортных средств         

Имущественное

 

страхование 

Страхование       

 

гражданской       

 

ответственности   

14. Страхование гражданской  

 

ответственности владельцев   

 

автотранспортных средств     

15. Страхование гражданской   

 

ответственности владельцев   

 

средств воздушного транспорта

16. Страхование гражданской  

 

ответственности владельцев   

 

средств водного транспорта   

17. Страхование гражданской  

 

ответственности владельцев   

 

средств железнодорожного     

 

транспорта                   

18. Страхование гражданской  

 

ответственности организаций, 

 

эксплуатирующих опасные      

 

объекты                      

19. Страхование гражданской  

 

ответственности за причинение

 

вреда вследствие недостатков 

 

товаров, работ, услуг        

20. Страхование гражданской  

 

ответственности за причинение

 

вреда третьим лицам          

21. Страхование гражданской  

 

ответственности за           

 

неисполнение или ненадлежащее

 

исполнение обязательств по   

 

договору                     

Страхование       

 

предпринимательских

 

рисков            

22. Страхование              

 

предпринимательских рисков   

23. Страхование финансовых   

 

рисков                       

 

Право на осуществление деятельности в сфере страхового дела предоставляется только субъекту страхового дела (за исключением актуария), получившему лицензию. Под лицензируемой страховой деятельностью понимается деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования (страховщиков), связанная с формированием специальных денежных фондов (страховых резервов), необходимых для предстоящих страховых выплат.

Лицензия на осуществление страховой деятельности является документом, удостоверяющим право ее владельца на проведение определенных видов страхования на территории РФ при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдаче лицензии. Лицензируется не страховая деятельность вообще, а конкретные виды страхования, в которых законом установлено наличие страхового интереса.

Лицензирование страховой деятельности на территории РФ регламентируется:

- Законом РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с последующими изменениями и дополнениями);

- Условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации, утвержденными Приказом ФССН от 19 мая 1994 г. N 02-02/08 (с изм. и доп.);

- Правилами лицензирования деятельности страховых медицинских организаций, осуществляющих обязательное медицинское страхование, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 29 марта 1994 г. N 251 (с изм. и доп.).

Лицензии выдаются на осуществление добровольного и обязательного страхования. Условия лицензирования обязательных форм страхования регламентируются специальными документами. Например, по лицензированию обязательного личного страхования пассажиров и сотрудников налоговых органов действует нормативный документ "Об отдельных вопросах применения Условий лицензирования страховой деятельности на территории РФ от 19 мая 1994 г. N 02-02/08 при лицензировании видов обязательного страхования".

Для получения лицензии страховая организация должна прежде всего выполнить следующие условия:

- быть зарегистрированной на территории РФ в качестве юридического лица;

- иметь необходимый минимальный размер уставного капитала, оплаченного в соответствии с действующим законодательством.

При первом обращении страховой организации за получением лицензии на проведение того или иного вида страхования оплаченный уставный капитал и иные собственные средства страховщика должны обеспечить проведение планируемых видов страхования и выполнение принятых обязательств по договорам страхования.

Страховщики, осуществляющие страховую деятельность на основании ранее полученной лицензии, при обращении за получением лицензии на новые виды страхования должны отвечать требованиям платежеспособности в соответствии с Положением о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств, утвержденным Приказом Минфина России от 2 ноября 2001 г. N 90н.

Согласно п. 3 ст. 25 Закона "Об организации страхового дела в РФ" (в ред. от 10 декабря 2003 г. N 172-ФЗ) страховщики должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже минимального размера уставного капитала. Минимальный размер уставного капитала (УК min) страховщика определяется на основе базового размера его уставного капитала (УК баз), равного 30 млн руб., и коэффициентов (k), установленных в зависимости от специализации страховщиков по объектам страхования, и их сочетания:

 

УК min = k х УК баз,

 

где k = 1 - для осуществления страхования от несчастных случаев и болезней, медицинского страхования;

k = 1 - для осуществления страхования от несчастных случаев и болезней, медицинского страхования, имущественного страхования, страхования гражданской ответственности, страхования предпринимательских рисков;

k = 2 - для осуществления страхования жизни;

k = 2 - для осуществления страхования жизни, страхования от несчастных случаев и болезней, медицинского страхования;

k = 4 - для осуществления перестрахования, а также страхования в сочетании с перестрахованием.

Указанные нормы по величине уставного капитала введены начиная с 2004 г. Действующие страховщики (созданные до 17 января 2004 г.) при наличии лицензии должны привести уставные капиталы в соответствие с новыми требованиями. Предусмотрен поэтапный переход:

- до 1 июля 2004 г. - до одной трети требуемого размера уставного капитала;

- до 1 июля 2006 г. - до двух третей требуемого размера уставного капитала;

- до 1 июля 2007 г. - требуемый размер уставного капитала.

Для страховщиков, созданных после 17 января 2004 г. и решивших получить лицензии, минимальный уставный капитал должен быть сформирован в полном объеме, то есть:

- по страхованию жизни - 60 млн руб.;

- по страхованию иному, чем страхование жизни, - 30 млн руб.;

- по перестрахованию - 120 млн руб.

Максимальная ответственность по отдельному риску по договору страхования не может превышать 10% собственных средств страховщика.

Для получения лицензии на осуществление страховой деятельности в ФССН представляются следующие документы:

1. Заявление установленной формы.

2. Учредительные документы соискателя лицензии (нотариально заверенные копии).

3. Документы о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица (нотариально заверенные копии).

4. Протокол собрания учредителей об утверждении учредительных документов соискателя лицензии и утверждении на должность единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии.

5. Сведения о составе акционеров (участников).

6. Документы, подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере (справка банка; другие документы - нотариально заверенные копии).

7. Документы о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности за последний отчетный период, если для таких лиц предусмотрен обязательный аудит (нотариально заверенные копии).

8. Сведения о единоличном исполнительном органе, руководителе (руководителях) коллегиального исполнительного органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии.

Руководители (в том числе единоличный исполнительный орган) страховщика - юридического лица или являющийся субъектом страхового дела индивидуальный предприниматель обязаны иметь высшее экономическое или финансовое образование, подтвержденное документом о высшем экономическом или финансовом образовании, признаваемым в РФ, а также стаж работы в сфере страхового дела и (или) финансов не менее двух лет.

Главный бухгалтер страховщика должен иметь высшее экономическое или финансовое образование, подтвержденное документом о высшем экономическом или финансовом образовании, признаваемом в РФ, а также стаж работы по специальности не менее двух лет в страховой, перестраховочной и (или) брокерской организации, зарегистрированных на территории РФ.

Руководители (в том числе единоличный исполнительный орган) и главный бухгалтер страховщика - юридического лица должны иметь гражданство РФ.

Сведения о руководителе и его заместителях представляются в виде справки, форма которой приведена в Условиях лицензирования.

9. Сведения о страховом актуарии. Страховой актуарий должен иметь высшее математическое (техническое) или экономическое образование, подтвержденное документом о высшем математическом (техническом) или экономическом образовании, признаваемым в РФ, а также квалификационный аттестат, подтверждающий знания в области актуарных расчетов (Положение об аттестации и выдаче квалификационных аттестатов вступило в силу с 1 июля 2006 г.).

10. Правила страхования по видам страхования, которые предусмотрены Законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации", с приложением образцов используемых документов.

11. Расчеты страховых тарифов с приложением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок (форма предложена в Условиях лицензирования).

12. Положение о формировании страховых резервов.

13. Экономическое обоснование осуществления видов страхования, включающее бизнес-план на первый год деятельности; расчет соотношения активов и обязательств в соответствии с Положением о порядке расчета нормативного соотношения активов и обязательств страховщиков (утв. Приказом Минфина России от 2 ноября 2001 г. N 90н) (представляется страховыми организациями, осуществляющими страховую деятельность не менее года); план по перестрахованию (в произвольной форме), если максимальная ответственность по отдельному риску превышает 10% собственных средств страховщика; баланс с приложением отчета о финансовых результатах на последнюю отчетную дату; план размещения средств страховых резервов.

В случае расширения видов страхования и получения лицензии на осуществление дополнительных видов добровольного и (или) обязательного страхования соискатель лицензии представляет в ФССН документы, предусмотренные п. п. 1, 10 - 13.

На соискание лицензий на осуществление перестрахования не распространяется действие п. п. 9, 10 (в части представления правил страхования по видам страхования) и п. 11 (за исключением образцов документов, используемых при перестраховании).

Для получения лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности соискатель лицензии представляет в ФССН:

- заявление о предоставлении лицензии;

- документ о государственной регистрации в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя;

- учредительные документы юридического лица;

- образцы договоров, необходимых для осуществления страховой брокерской деятельности;

- документы, подтверждающие квалификацию работников страхового брокера и квалификацию страхового брокера - индивидуального предпринимателя.

Необходимыми квалификационными требованиями, предъявляемыми к страховому брокеру, являются наличие высшего финансового или экономического образования, признаваемых в РФ, а также стаж работы в сфере страхового дела и (или) финансов не менее двух лет. Главный бухгалтер страхового брокера должен иметь стаж работы по специальности не менее двух лет. Руководители и главный бухгалтер страхового брокера - юридического лица должны иметь гражданство РФ.

Субъекты страхового дела несут ответственность за достоверность информации, указанной в документах, представленных на лицензирование.

После письменного уведомления о приеме представленных документов и проверки их на комплектность и правильность оформления ФССН выдает соискателю лицензию.

За выдачу каждой лицензии со страховых организаций взимается плата в федеральный бюджет в размере, установленном действующим законодательством РФ (4000 руб.).

В условиях лицензирования определены основания для отказа соискателю в выдаче лицензии, в числе которых, например, следующие:

- наличие у соискателя лицензии на дату подачи заявления об осуществлении дополнительных видов страхования неустраненного нарушения страхового законодательства;

- несоответствие документов, представленных для получения лицензии, требованиям законодательства и нормативным актам ФССН;

- несостоятельность (банкротство) субъекта страхового дела.

Решение ФССН об отказе в выдаче лицензии направляется в письменной форме с уведомлением о вручении такого решения соискателю лицензии в течение пяти рабочих дней со дня принятия такого решения с указанием причин отказа. Страховщик имеет право обжаловать действия ФССН в порядке, установленном законодательством РФ.

Порядок внесения изменений и дополнений в документы, явившиеся основанием для выдачи лицензии на осуществление соответствующих видов страхования, регламентируется Письмом Минфина России от 22 апреля 2003 г. N 24-00/КП-20 "О внесении изменений в документы, на основании которых была выдана лицензия на осуществление страховой деятельности". При необходимости внесения изменений в реквизиты лицензии также взимается плата.